Возврат товара. Документ «Возврат товаров поставщику»
Возврат поступивших ранее позиций номенклатуры оформляется документом «Возврат товаров поставщику».
Документ рекомендуется вводить на основании приходной накладной, по которой поступил возвращаемый товар. Это ускорит заполнение (автоматическое заполнение цен поставки, по которым производится возврат, если не оговорены иные условия) и позволит сохранить историю движения товара: номер и дату документа, по которому товар был принят, и т.д.
Возможно создание самостоятельного документа «Возврат товара поставщику» в журнале возвратов, доступном из панели навигации.
В создаваемом документе необходимо:
- заполнить наименование организации,
- склад,
- выбрать контрагента, на которого будет оформлен возврат,
- указать статью расходов, на которую будут записаны расходы, образовавшиеся из-за возможной разницы в стоимости партий возвращаемого товара (это могут быть и доходы, тогда данная сумма на статье будет с обратным знаком).
В табличную часть на закладке «Товары» подбираются возвращаемые товары. Если документ введен не на основании Приходной накладной, то для товара следует указать приходный документ в колонке «Документ закупки». На основании этих данных поставщик сформирует корректировочные счет-фактуры.
В форме выбора документа закупок по умолчанию будет установлен отбор по складу, указанному в документе возврата. При необходимости отбор можно изменить или отключить.
Примечание: Для комиссионного товара можно указать залоговую цену, в разрезе которой он хранится на складе.
Товары, возвращаемые поставщику, списываются по фактической себестоимости. Стоимость возвращаемых товаров будет рассчитана только после проведения расчета финансового результата, который распределит товары по партиям. В оперативном периоде себестоимость не рассчитывается. Разница между ценой документа и ценой списанной партии попадет на расходную статью.
ВАЖНО! Списание возвращаемо товара происходит с партий по принципу ФИФО, в момент расчета РФР. Приходный документ указанный в возврате никак не предопределяет партию для списания, он носит информационный характер и служит для заполнения данных о цене, по которой товар будет возвращен.
На закладке «Дополнительно» указываются: валюта документа (по умолчанию — российский рубль), политика учета НДС, данные грузоотправителя и грузополучателя, счет контрагента для печатных форм, дата оплаты за возвращаемый товар, ЦФО (подставляется автоматически по ТО; можно изменить), также можно вписать комментарий, например, о причинах возврата.
По кнопке «Печать» формируются печатные формы: ТОРГ-12, Накладная возврата, Накладная возврата (номенклатура поставщика), Товарно-транспортная накладная (ТТН), Справка «Б» к ТТН на этиловый спирт, алкогольную и спиртосодержащую продукцию и Акт возврата.