Расчет финансового результата

Расчет финансового результата (РФР) — документ, распределяющий товары по партиям за весь период от предыдущего расчета до текущего. Собственные и комиссионные партии списываются в порядке их прихода.

РФР формируется через обработку «Расчет финансового результата», которая вызывается из панели действий подсистемы «Финансы» или из журнала «Расчет финансового результата» (панель навигации подсистемы «Финансы») по кнопке «Создать».

В шапке обработки пользователь обязательно указывает дату, в табличной части — организации, по которым будет сформирован РФР, и при необходимости проставляет признак «Временный расчет».

Документ может быть сформирован в двух режимах: временный и окончательный.

  • Временный расчет

Это «рабочий» вариант расчета, который не накладывает никаких ограничений на работу с документами в оперативном периоде.

ВАЖНО

 Временный РФР не может быть проведен, если с даты проведения окончательного расчета прошло более 2 месяцев.

Временный расчет финансового результата обеспечивает:

  1. распределение товара по партиям и, как следствие, расчет фактической себестоимости товара на складах;
  2. расчет фактической себестоимости проданного товара, в том числе списанного;
  3. уточнение данных по превышениям, учитывая возможное наличие приходных накладных, введенных «задним числом»;
  4. возможность формирования отчетов комитентам о продажах с учетом распределения товара по партиям;
  5. правильный учет алкоголя в базе и формирование корректных алкогольных деклараций.

Временный РФР можно рассчитывать и по заданному расписанию. Для этого в настройках параметров учета на закладке «Документы» нужно установить флаг Рассчитывать временный РФР, выбрать режим расчета и задать расписание. 

ОБРАТИТЬ ВНИМАНИЕ

Временный РФР проводится при:

  • наличии отрицательных остатков, в том числе по партиям и комиссионному товару;
  • наличии партий с не нулевыми суммами при нулевом количестве;
  • наличии товаров в пути.

При этом следует обратить внимание на выведенные предупреждения, так как:

  1. они говорят о том, что финансовый результат полученный при временном расчете может быть некорректным, так как наличие отрицательных остатков уже говорит о проблемах в учете;
  2. окончательный РФР на эту дату НЕ МОЖЕТ быть проведен, требуется разбор указанных проблем.
  • Окончательный расчет

Окончательный РФР — это итоговый документ, который фиксирует финансовый результат деятельности компании за прошедший период. По итогу проведения документа происходит  закрытие периода и все документы в нем становятся недоступными для редактирования. 

Окончательный РФР — это единственный документ, который целесообразно вводить задним числом, так как он требует ряд подготовительных действий. Для выполнения закрытия периода без ошибок, необходимо:

    1. разобраться с отрицательными остатками, которые могли возникнуть за прошедший период (например, провести инвентаризацию или ввести документ Оприходование, сумма которого может быть учтена в итогах будущей инвентаризации);
    2. осуществить приемку товаров на складах по перемещениям, требующим подтверждения (не должно быть товаров в пути);
    3. распределить общие доходы и расходы, если они есть, по ЦФО (с помощью документа «Перенос доходов и расходов»);
    4. на дату проведения РФР не должно быть не закрытых оперативных продаж;
    5. проконтролировать, что в закрываемом периоде введены все необходимые документы (например, отследить все приходные накладные, платежные документы, списания и т.д.);
    6. если осуществляется выгрузка в бухгалтерию, проверить, что все документы в закрываемом периоде согласованы и приняты бухгалтером.

      Регламент организации

      Для окончательного РФР рекомендуем разработать регламент для всей организации.

      Например: весь перечень указанных действий должен быть выполнен и проконтролирован ответственными лицами подразделений к 10 числу следующего месяца.

      10 дней на то, чтобы разобраться с проблемами предыдущего месяца и закрыть период.

      Окончательный РФР вводится 10 числа текущего месяца на дату 30(31) число месяца предыдущего.

Внесение изменений в закрытый период возможно только через отмену проведения окончательного расчета. При этом, если необходимо внести изменения в документ из какого-либо предыдущего закрытого периода, то потребуется распроведение всей цепочки документов «Расчет финансового результата».

При отмене проведения расчета пользователю необходимо вписать комментарий, чтобы в истории версионирования сохранилось пояснение, по какой причине понадобилось распроводить расчет.

В форме обработки выводится подробный отчет о процессе выполнения расчета.

Если в процессе расчета возникли ошибки — они будут выведены в форму обработки. Некоторые ошибки пользователь может расшифровать — по клику на них формируется отчет.

Если в процессе расчета финансового результата были выявлены отрицательные остатки, их можно оприходовать — по кнопке будет сформирован документ «Оприходование товаров» с видом операции «Оприходование по РФР».

Примечание

Если оприходование формируется по нескольким складам, ЦФО выбирается в зависимости от склада документа.

К сформированному документу оприходования пользователь может перейти через дерево документов.

На закладке «Дополнительно» в поле «Комментарий» выводятся дата и время формирования оприходования из обработки РФР.

Примечание

Если в константах не задана статья доходов для оприходования товаров, документ оприходования не будет создан.
Если на приходуемый товар не назначена розничная цена, документ оприходования будет создан непроведенным.
Если в документе «Оприходование товаров» есть алкогольная продукция», документ оприходования создается непроведенным.

На основании расчета, по которому были ошибки, создается непроведенный РФР. Выявленные ошибки отображаются на закладке «Дополнительно».

После устранения ошибок и повторного расчета (в этот день) непроведенный РФР, созданный ранее, будет заменен на новый.

Примечание

Расчет финансового результата всегда формируется на конец дня.

Пользователь может настроить автоматическое проведение временных расчетов в виде регламентной операции (например, ежедневной), используя функционал регламентных заданий (подробнее о регламентных заданиях см. в книге «ДАЛИОН: ТРЕНД. Администрирование» в разделе «Регламентные и фоновые задания»).

Журнал РФР вызывается из формы отработки «Расчет финансового результата» и из панели навигации подсистемы «Финансы».

Информация об актуальности дат РФР доступна из панели навигации рабочего стола. Если текущий расчет не актуален, то будет выведено предупреждение: