Банковские операции. Документ «Платежное поручение»

Исходящим платежным поручением организация перечисляет деньги на счет поставщика, покупателя, сотрудника или оплачивает налоги. Журнал документов вызывается из панели навигации подсистемы «Финансы».

При создании нового документа выбирается вид операции в соответствии с назначением платежа:

В шапке заполняются реквизиты: организация, от имени которой оформляется платежное поручение, и ее банковский счет; контрагент, счет контрагента, договор, по которому происходит оплата и статья ДДС; вводится сумма платежа.

Вид операции Оплата поставщику необходим для формирования исходящего платежного поручения на оплату контрагенту за поставленный товар.

Если учет взаиморасчетов с контрагентом ведется в разрезе документов, то табличная часть на закладке «Расшифровка» заполняется документами-основаниями для платежа.

При подборе документов в платежное поручение по кнопке "Подбор" открывается форма, в которой нужно флагами отметить нужные документы и нажать "Перенести в документ". При этом по кнопке "Учитывать не подтвержденные" можно отключить отображение документов, по которым уже были созданы платежные поручения, утвержденные банком.

Если учет ведется в разрезе договоров, то закладка «Расшифровка» отсутствует, так как оплата будет произведена по договору с контрагентом, а не по документам.

На закладке «Дополнительно» доступна информация о том, было ли платежное поручение отправлено в Банк-клиент и когда оно было проведено банком. Номер и дата по банку подставляются автоматически при сохранении документа.

В поле «Тип платежного документа» указывается банковский документ, которым были списаны деньги со счета организации. Для новых документов автоматически проставляется Платежное поручение.

В поле «Назначение платежа» вносятся данные: срок платежа — дата, когда должны быть перечислены деньги на счет контрагента; сумма платежа, которая должна быть перечислена; вид платежа — указывается Почтой, Телеграфом, Электронно, Срочно, либо поле не заполняется, очередность — указывается очередность платежа от 1 до 6. Кроме того, можно автоматически ввести в текст назначения платежа сумму и НДС.

В поле «УИП» вы можете вписать уникальный идентификатор платежа, но это поле не является обязательным для заполнения.

Вид операции Возврат денег покупателю необходим для формирования исходящего платежного поручения на возврат денег покупателю, в случае возврата им приобретенного товара.

Вид операции Возврат по платежным картам  необходим для формирования исходящего платежного поручения на возврат денег покупателю, по СБП (системе быстрых платежей).

Вид операции Перечисление зарплаты необходим для формирования исходящего платежного поручения на выплату сотрудникам заработной платы безналичным расчетом. Платежный документ с операцией данного вида формируется на основании документа «Начисление заработной платы».

Вид операции Перечисление денежных средств на другой счет используется для переноса денег с одного расчетного счета организации на другой.

Вид операции Оплата в другую организацию — платежное поручение оформляется при наличии товарно-денежных отношений внутри организации между разными юридическими лицами в рамках одного склада (см. Внутренние продажи).

Вид операции Перечисление подотчетному лицу необходим для формирования исходящего платежного поручения на выплату подотчетных сумм сотрудникам безналичным расчетом. Платежный документ с операцией данного вида формируется на основании заявки на выдачу денег под отчет. В дальнейшем формируется авансовый отчет.

Вид операции Перечисление налога — платежное поручение оформляется в соответствии с требованиями по платежам в бюджет.

Обратите внимание, если организация оплачивает налог за обособленное подразделение, следует указать это подразделение в соответствующем поле для заполнения КПП и ОКТМО по умолчанию из карточки обособленного подразделения. Также эти реквизиты могут быть при необходимости заполнены вручную.

Существует соответствующий справочник "Налоги и взносы", в который можно внести данные по уплачиваемому налогу, если платеж регулярный и сохранить. При необходимости их после можно будет отредактировать.

Значения реквизитов платежей в бюджет указываются в соответствии с действующим законодательством:

• Вид перечисления в бюджет — определяет правила заполнения остальных реквизитов платежа в бюджет. Выбирается значение из списка: Налоговый платеж, Таможенный платеж или Иной платеж.
• Код БК — указывается код бюджетной классификации (КБК). Для удобства доступен конструктор КБК.
• КПП плательщика — указывается код причины постановки на учет организации-плательщика налога.
• Код ОКТМО — указывается код по классификатору ОКТМО.
• УИН – указывается уникальный идентификатор начисления.
• Основание — указывается код показателя основания платежа.
• Период — указывается код показателя налогового периода платежа. Для Таможенного платежа вместо показателя периода указывается Код таможенного органа.
• Номер документа — указывается показатель номера документа.
• Дата документа — указывается показатель даты документа.
• Тип платежа — код показателя типа платежа.
• Статус составителя — статус составителя платежного поручения;
• Очередность — определяет порядок списания банком денежных средств со счета организации.

В шапке платежного поручения с такой операцией заполняются, помимо прочих, данные о ЦФО, от которого осуществляется платеж, статья расходов, на которую будет записана сумма платежа, и аналитика расходов (доступна, если в указанной статье расходов проставлен флаг «Распределять сумму расходов на себестоимость товаров»). Статья расходов может быть указана автоматически, если в настройках параметров учета на закладке «Доходы/расходы» определена статья для простановки по умолчанию в данный документ.

Вид операции Снятие наличных — используется для оформления платежного поручения на получение наличных в банке, когда возникает необходимость пополнить кассу (сейф) организации наличностью.

На основании формируется Приходный кассовый ордер с видом операции Получение наличных в банке, в котором нужно указать кассу оприходования снятой суммы наличных денег. Приходный кассовый ордер с этим видом операции делает движения только по кассе, а движения по банку делает "Платежное поручение" с видом операции Снятие наличных.

Вид операции Прочие расходы — для оплаты расходов, не относящихся к основному виду деятельности (например, оплата корпоративных мероприятий, представительские расходы и т.п.); кроме того, платежным поручением с такой операцией можно перечислять командировочные.

В шапке платежного поручения с такой операцией заполняются, помимо прочих, данные о ЦФО, от которого осуществляется платеж, и статья расходов, на которую будет записана сумма платежа.

При проведении документа изменяется состояние взаиморасчетов с контрагентом. Документ не проведется, в случае если сумма платежа не совпадает с суммой по табличной части.

Входящее платежное поручение предназначено для отражения факта перечисления контрагентом денег на расчетный счет организации. Также документ фиксирует факт поступления инкассированных денежных средств на счет фирмы. Журнал документов вызывается из панели навигации подсистемы «Финансы».

Входящее платежное поручение загружается при обмене с банк-клиентом (БК). Если обмен с банком не настроен, есть возможность ввести платежное поручение вручную для отражения поступления денежных средств по взаиморасчетам, что будет видно в отчетах по доходам и расходам.

При создании нового документа в шапке заполняются реквизиты: организация, от имени которой оформляется платежное поручение, и ее банковский счет; контрагент, счет контрагента, договор, по которому происходит оплата и статья ДДС; вводится сумма платежа.

Кроме того, в соответствии с назначением платежа выбирается операция документа:

Для созданного вручную платежного поручения с операцией Прочие доходы помимо других данных заполняются ЦФО, на который поступил платеж, и статья доходов, на которую должна попасть сумма платежа.

Аналогично исходящему платежному поручению, если учет взаиморасчетов с контрагентом ведется в разрезе документов, то табличная часть на закладке «Расшифровка» заполняется документами-основаниями для платежа.

Если учет ведется в разрезе договоров, то закладка «Расшифровка» отсутствует, так как оплата производится по договору с контрагентом, а не по документам.

На закладке «Дополнительно» доступна информация о типе, номере и дате платежного документа, которым деньги были зачислены на счет организации, а также дате проведения банком (движения документа производятся этой датой).