Корректировочные документы (УКД)
Корректировочный документ — это один из регламентированных документов, который в ДАЛИОН в первую очередь предназначен для выгрузки и отражения в бухгалтерском учете. По сути документ отображает разницу между фактическим приходом с согласованными ценами и полученными первичными документами (электронными или бумажными).
Корректировочный документ (входящий)
Возможные сценарии работы с корректировочным документом (входящим):
- В ходе приемки товара выявлены расхождения с первичными документами, поставщику отправлена форма ТОРГ-2.
В этом случае эталонным документом становится Приходная накладная, в которой отражены корректные данные по количеству и сумме, а полученный корректировочный документ лишь является дополнением к первичному документу, которое приводит в соответствие "первичку" и факт. В данном случае корректировочный документ не делает никаких движений и не влияет на данные в ДАЛИОН. - Возврат товара. В соответствии с требованиями бух. учета, на возвращаемый товар поставщик выставляет корректировочные документы.
В этом случае базовым документом в ДАЛИОН является «Возврат товара поставщику», корректировочный документ не делает никаких движений и не влияет на данные в ДАЛИОН, необходим для отражения в бух. учете. - В закрытом документообороте (первичные документы соответствуют учетным) спустя время выявлена ошибка.
Например, в закрытом периоде обнаружили неверно указанную цену и обе стороны согласны с допущенной ошибкой. Поставщик выставляет корректировочный документ, но изменение учетного документа Приходной накладной уже не представляется возможным. Такая ситуация требует изменений в учетном контуре ДАЛИОН — изменилась сумма взаиморасчетов. Корректировочный документ делает движение по взаиморасчетам и финансовому контуру, отражается на расходной статье.
Корректировочные документы (входящие) хранятся в одноименном журнале, вызываемом из подсистемы «Поступления». Здесь могут быть как электронные документы, полученные от контрагента по ЭДО, так и созданные вручную на основе бумажной корректировки.
Список документов можно отфильтровать по организации, контрагенту или виду документа (бумажный или электронный).
Полученные по ЭДО корректировочные документы сразу проводятся. Такие электронные документы, в отличие от "бумажных", нельзя пометить на удаление или отменить их проведение.
В ручном режиме Корректировочный документ (входящий) может быть создан на основании Приходной накладной или Возврата товаров поставщику, при этом он будет автоматически заполнен по документу основанию.
При изменении цены или количества в нижней части документа отображается Сумма изменения стоимости товаров. В зависимости от внесенных изменений она может принимать положительное или отрицательное значение.
На закладке «Дополнительно» в разделе «Взаиморасчеты» заполняется Сумма корректировки взаиморасчетов. Эта сумма не может превышать сумму документа. По умолчанию она устанавливается равной Сумме изменения стоимости товаров.
Если расхождения обнаруживаются сразу, то их необходимо учесть в приходном документе, изменив, например, количество или цену. В этом случае отражать сумму УКД во взаиморасчетах не требуется и флаг «Корректировать взаиморасчеты» устанавливать не нужно.
Если расхождения были выявлены уже в закрытом периоде, то для их отражения во взаиморасчетах с контрагентом:
- установите флаг «Корректировать взаиморасчеты»,
- укажите ЦФО (по умолчанию подставляется из торгового объекта),
- выберите статью, по которой будут отражены изменения.
Корректировочный документ (входящий) не изменяет себестоимость товаров, а отражается только на взаиморасчетах с контрагентом и на затратах.
Если был получен электронный УКД, и к нему не был найден документ прихода, а взаиморасчеты по указанному на закладке "Дополнительно" договору ведутся в разрезе документов, то при установке флага "Корректировать взаиморасчеты" в шапке формы появляется поле "Основание". В этом поле нужно выбрать документ прихода, по которому после сохранения УКД будут сделаны движения.
Корректировочный документ (исходящий)
Сценарий работы с корректировочным документом (исходящим):
- Возврат товара от покупателя. В соответствии с требованиями бух. учета, на возвращаемый товар организация поставщик выставляет корректировочные документы.
В этом случае базовым документом в ДАЛИОН является «Возврат товаров от покупателя», корректировочный документ не делает никаких движений и не влияет на данные в ДАЛИОН, необходим для отражения в бух. учете.
Корректировочные документы (исходящие) хранятся в одноименном журнале, вызываемом из подсистемы «Отгрузка». Здесь могут быть как электронные документы, отправленные контрагенту по ЭДО, так и бумажные корректировки.
Список документов можно отфильтровать по организации, контрагенту или виду документа (бумажный или электронный).
Корректировочный документ (исходящий) может быть создан на основании Возврата товаров от покупателя, при этом он будет автоматически заполнен по документу основанию.
При изменении цены или количества в нижней части документа отображается Сумма изменения стоимости товаров.
При создании корректировочного документа (исходящего) автоматически формируется корректировочная счет-фактура выданная на основании возврата от покупателя (если она необходима в соответствии с учетом).
Если необходимо выставить покупателю бумажную форму документа, то кнопке печать можно распечатать стандартную форму УКД из корректировочного документа или из корректировочной счет-фактуры выданной.
Если необходим электронный обмен то по корректировочного документа (исходящего) по кнопке ЭДО можно Создать, подписать и отправить ЭД.